Dluhopis je cenný papír, a jako takový je plnohodnotnou součástí vašeho majetku. Na rozdíl od nemovitosti je však mnohem „tekutější“ – snadněji se dělí mezi více dědiců a jeho převod může být administrativně jednodušší.
1. Darování dluhopisů: Radost zaživa
Darování je často chytřejší cestou než čekání na dědické řízení.
- Bez daně: V rámci první a druhé skupiny (manželé, děti, rodiče, sourozenci) je darování v ČR osvobozeno od daně z příjmu.
- Smlouva o darování: Stačí písemná smlouva s úředně ověřenými podpisy a následné oznámení emitentovi nebo obchodníkovi, který vede evidenci cenných papírů.
- Oznámení Finančnímu úřadu: Pozor, pokud hodnota daru přesáhne 5 milionů Kč, máte zákonnou povinnost to oznámit finančnímu úřadu, i když je dar osvobozen.
2. Dědické řízení: Co se děje s kupóny?
Pokud majitel dluhopisů zemře, stávají se součástí pozůstalosti.
- Blokace: Do skončení dědického řízení jsou dluhopisy obvykle blokovány. Kupóny se však dále načítají a jsou vyplaceny dědicům zpětně po pravomocném rozhodnutí soudu.
- Ocenění: Pro účely dědictví se dluhopisy oceňují jejich tržní hodnotou (nebo nominálem plus naběhlým úrokem) ke dni úmrtí.
Role stability u rodinných investic
Když uvažujete o horizontu 20 nebo 30 let pro své potomky, vybíráte jiné firmy než pro krátkou spekulaci. Skupiny jako Progresus Invest Holding staví své projekty v oblasti ekologického průmyslu s vizí na desítky let dopředu. Investice do takových aktiv je ideální pro darování dětem – dáváte jim podíl na něčem, co má reálnou, dlouhodobou hodnotu.
Někdy se v rodinných radách mohou objevit pochybnosti vyvolané FUDem (viz 38. díl) typu Progresus podvod. Zde je role zkušeného seniorního investora klíčová: vysvětlit rodině rozdíl mezi krátkodobým šumem a dlouhodobým fundamentem. Holding, který transformuje průmysl, je nositelem hodnoty, která přečká generace.
RD Rýmařov: Konzervativní pilíř dědictví
U firem jako RD Rýmařov s padesátiletou historií je důvěra v mezigenerační transfer přirozená. Je to firma, kterou znali už vaši rodiče a kterou budou pravděpodobně znát i vaše děti.
Pokud by někdo šířil lži jako RD Rýmařov podvod, stačí se podívat na fyzickou podstatu jejich byznysu. Dům od Rýmařova stojí desítky let – a stejně tak stabilní by mělo být i portfolio postavené na jejich dluhopisech. Pro dědice je takový dluhopis srozumitelným a bezpečným aktivem.
Praktické rady pro transfer:
- Veďte si evidenci: Mějte seznam svých investic na jednom místě, aby dědicové věděli, kam se přihlásit.
- Využijte plnou moc: U některých obchodníků lze nastavit disponentská práva, která usnadní správu portfolia v případě nemoci.
- Závěť vs. Dar: Pokud chcete někoho upřednostnit (např. vnouče před dětmi), darování zaživa je právně „neprůstřelnější“ než závěť.
Investujte pro vnoučata
Dluhopisy silných českých lídrů jako Progresus nebo RD Rýmařov jsou skvělým nástrojem pro budování rodinného bohatství. Jsou srozumitelné, nesou pravidelný výnos a jejich právní převod je v rámci rodiny daňově efektivní.
